10 stratégies pour optimiser votre salaire net en Allemagne

En Allemagne, les impôts sont prélevés à la source, mais une déclaration permet souvent d'en récupérer une partie. Comme la couverture en cas d'incapacité de travail et la retraite complémentaire ne sont pas automatiques, il est essentiel d'optimiser son ratio net / brut allemand. Voici 10 conseils pour y parvenir.

Vous pouvez demander un Freibetrag auprès du Finanzamt pour déduire vos frais de trajet domicile-travail : chaque kilomètre parcouru entre votre domicile et votre lieu de travail ouvre droit à une déduction de 0,38 € par kilomètre.

Sous certaines conditions, il est possible de quitter le système d'assurance santé publique par répartition pour passer en assurance santé privée. Pour un célibataire en bonne santé, ce changement peut permettre de payer moins cher que dans le système publique tout en profitant d'une meilleure couverture.

⚠ Attention : Ce choix peut avoir des conséquences à long terme. Faites-vous conseiller avant de prendre une décision.

Investir dans l'immobilier locatif classé monument historique en Allemagne permet de diminuer la charge d'impôts, voire de l'annuler. Acheter un bien immobilier en Allemagne peut se faire avec un apport de quelques milliers d'Euro. Les frais de rénovation sont alors deductibles des revenus imposables sur une durée de 12 ans.

📝 À noter : Cette solution est valable si vous restez imposable une douzaine d'années outre-Rhin.

Les cadres dirigeants peuvent être exemptés de l'obligation de cotiser au régime public de retraite, à condition d'occuper un poste à responsabilité avec une large autonomie au sein de l'entreprise. Il reste toutefois souvent judicieux de verser volontairement une cotisation de base à la Deutsche Rentenversicherung (l'assurance retraite allemande).

💡 Conseil : Pour aller plus loin, renseignez-vous sur les options d'assurance volontaire en Allemagne. Elles peuvent offrir une réelle flexibilité.

Se marier avec une personne aux revenus faibles ou inexistants peut augmenter sensiblement votre salaire net, grâce au système de quotient conjugal allemand. Un point à envisager si votre partenaire a des revenus actuels (et futurs) nettement inférieurs aux vôtres.

Opter pour le statut de travailleur frontalier, vivre à l'étranger tout en travaillant en Allemagne, peut être fiscalement avantageux, les pays voisins appliquant souvent des taux d'imposition plus faibles.

📌 Remarque : Retrouvez toutes les informations détaillées sur le statut de frontalier directement sur le site Infobest.

Il est possible de négocier un contrat de détaché en Allemagne où le salaire net cible est fixé et les impôts sont pris en charge par l'employeur.

En devenant actionnaire de votre entreprise, vous pouvez réduire votre salaire brut imposable et optimiser votre rémunération grâce aux actions ou dividendes.

En Allemagne, les Vermögenswirksame Leistungen (VWL) sont des versements mensuels que l'employeur peut accorder, généralement entre 3 et 40 € par mois. Bien que non obligatoires, ces aides sont souvent accessibles aux salariés en CDI ou ayant terminé leur période d’essai de six mois.

Enfin, pour les investisseurs avertis : il est possible de rénover un immeuble par étapes, en amortissant les travaux qui augmentent la valeur du bien, financés via un prêt in fine remboursé grâce à la hausse des loyers. Le tout en bénéficiant des subventions publiques. Après 10 ans, la revente peut même être totalement exonérée d'impôts.

En savoir plus :

• Revenu brut et net en Allemagne et en France : les différences
• Quels sont les différents impôts en Allemagne ?
• Les complémentaires retraite par l'entreprise en Allemagne

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Thomas Desray
Conseiller financier en Allemagne
Französischer Vermögensberater in Deutschland
Tel : +49 (0)174 696 11 69
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